勾鹤洁 中国农业银行股份有限公司唐山分行 河北唐山 063000
摘要:随着社会主义市场经济的快速发展，加之政府优惠政策的有效支持，中小企业蓬勃发展起来，但机遇总是伴随着挑战，中小企业在面临市场前景较好的背景下，其融资问题也比较突出。因此，针对这一情况，商业银行积极推出一些相关融资产品和融资工具，而供应链就是其中一种。作为一种新兴的融资产品，供应链金融凭借自身优势,有利于快速将商业资本融入到企业中去，解决中小企业融资问题，而商业银行也可以凭借这一金融产品获得收益，有助于资本与经济的有机结合，实现银行和企业的共赢。但金融产品则会因各种客观和主观原因具有一定风险性，本文首先分析了供应链金融的主要特点，其次阐述了供应链金融风险的类型，最后针对这些金融风险提出了一些风险防范措施，以期为商业银行进行预防和控制供应链金融风险提供一定的帮助。
关键词:商业银行；供应链金融；风险类型；防范措施
中图分类号：F832.33 文献标识码：A 文章编号：1673-5889(2019)23-0145-02
供应链金融作为一种新型金融工具，商业银行利用供应链金融紧密联系企业生产链条上各个环节、各个结点进而为企业提供多种金融服务，保证企业在整个生产、销售链条上都能顺利运行，同时企业要为使用金融服务而向银行支付费用，从而构建商业银行与企业互惠互利、共同发展的新格局。在获得收益的同时，商业银行必须清楚地认识和分析供应链金融的各种风险，采取多种有效措施加以防范和控制，争取将风险扼杀在摇篮里，或者最大程度上降低因供应链金融风险造成的经济损失。
一、供应链金融的基本特点
（一）整合资源，多方共赢
传统商业银行发放的信贷,往往只是银行和客户单方面的联系，类似于一对一专属服务模式，很显然，这种模式下资源利用率较低。相比之下，供应链金融模式下，银行通过供应链金融产品将融资企业、核心企业来与银行自身有机结合,重新整合资源，优化配置，既有助于各环节企业解决融资问题，又加强了企业之间的联系，而银行也从提供的金融服务活动中收益，实现了多个经济体多方共赢的新格局。
（二）封闭性、连续性和自偿性互相补充、互相融合
显而易见，商业银行作为提供金融服务的主体，在供应链中占据关键性地位,。银行既要为企业提供现金流，保障其资金正常流转，还要监督管理企业账户，防止企业资金被非法挪用或者异常变动等现象的出现，从侧面反映出供应链金融具有封闭性。当供应链金融开始运作后,核心企业与供应链上其他企间出现频繁交易活动，因此，供应链模式必须具有连续性，只有供应链是连续完整的，企业之间的交易活动才是持续进行的。企业融资的主要来源是企业之间开展开展交易合作所产生的现金流,，所以，从这一角度而言，供应链金融还具有自偿性。值得注意的是，供应链金融的封闭性、连续性和自偿性不是彼此独立的，而是互相补充、互相融合的。
（三）产生新的授信模式，为中小企业带来机遇
供应链金融以其独特的性质，推动新授信模式和授信渠道的产生，融资渠道更加多样化，便捷化，有助于中小企业获得更多的融资支持，缓解其融资难的问题。融资问题不再成为制约中小企业发展的瓶颈，因此，供应链金融的诞生和推广，为中小企业的发展带来了机遇，为其创造了一定的发展的环境。
二、商业银行供应链金融的基本风险类型
（一）客观上的自身风险
由于供应链金融中的企业为一个完整体系，因此，当这个完整体系中某一个小的分支企业出现问题后，供应链上其他企业都会受到相应的影响。企业作为客观存在的个体，其风险来源是复杂多样的，既包含着自身特有的非系统风险，也包含着外部环境对企业生存发展造成的威胁和影响，这些风险都是企业在生存发展过程中客观存在的，不以人的意志为转移。
（二）操作风险
操作风险主要指由于商业银行系统中技术漏洞或不足、员工操作不正确以及相关外部事件对商业银行产生重大损失的风险。例如，商业银行资产的特殊性要求如商业银行必须时时更新各项信息，因此，当商业银行遇到或者系统补丁更新不及时或者供应链企业质押资产信息更新不及时或者结构发生改变而商业银行未能时时采集到其动态信息时，就会产生操作风险。供应链金融业务如果没有一套完整的科学规范的操作流程和操作规范，如果不能设置操作风险预警机制，很容易产生操作风险。
（三）信用风险
中小企业一般成长期限比较短，资金结构比较单一而且不够稳定，因此，中小企业信用一般比较低，造成中小企业融资困难。供应链金融中的信用从一定程度上可以理解为是一种信用担保，主要依靠供应链中某个核心企业的良好信用来担保整个供应链的信用。因此，当这一担保企业由于各种原因出现了信用不良等问题时，整个供应链都会出现信用问题，这种信用风险会随着担保企业的信用问题而存在和蔓延。不可忽视的是，这些核心担保企业在信息公示中一般是不够完全的，商业银行想要根据企业披露的数据进行分析和评估风险一般来说是比较困难和不够现实的，加之中小企业经常会面临资金链断裂，经营不稳定等情况，商业银行容易出现坏账以及应收账款不能及时收回的风险。因此，商业银行必须采取有效措施减少或者避免信用风险给银行带来的重大损失。
（四）政策和法律风险
在社会主义市场经济的发展过程中，国家的宏观调控政策会对社会经济发展带来深刻影响。为促进市场经济健康发展，国家会根据社会经济政治发展状况及时调整、修订或者设立相关法律法规，同时，国家会制定实施一些宏观经济调控政策，例如提高或减低银行准备金利率等，通过这些调控政策来调整经济运行机制，调整产业结构，调整和优化社会资源配置。这些法律的调整和宏观调控政策的实施会对供应链的各种经济活动产生或多或少的影响，影响着企业资金的投放方向，结构的调整方向，可能会对企业活动造成某些限制后果，使得企业产生一定的损失，进而产生一些金融风险。
（五）市场风险
市场风险主要源自供应链中企业产品的计划销售量与实际销售量不符，产生了巨大的偏差。产品需求者对某一产品的需求不可能是一成不变的，会随着时间或条件的变化而变化，这种需求的波动或者变化会对将要销售产品的交易成功率性和成交价格带来较大影响，也会对抵押资产的价值及其变现能力带来较大影响。当供应链中的企业计划通过销售计划产品进行偿还银行信贷，但由于受到诸如政策倾向和市场环境发生改变等因素的影响，企业的计划产品销售量不能达到预期的销售量，企业无法获得原本计划的收益，资金缺口较大，企业无力偿还商业银行贷款，商业银行就会出现呆账、坏账以及应收账款不能及时回款的风险，会严重影响整个金融供应链。
三、商业银行供应链金融风险防范的基本措施
（一）管理者树立防范意识，提高风控能力
商业银行供应链金融风险具有特殊性，想要预防和控制风险，因此，商业银行管理者必须树立风险防范意识，加强金融专业知识学习，提高风险防范和控制能力。管理者要立足银行实际，全方位、立体化、多角度的分析供应链金融可能会面临的风险，统筹分析考虑现有供应链的优势以及缺陷不足，争取以优势来弥补缺陷，进而防范金融风险的发生。
（二）审核准入条件
供应链金融中的产业链是一个相对完整的产业链，并且该产业链中相关中小企业由于其信用度低，必须依靠核心企业提供信用担保。所以，如果核心企业由于经营不善或者经营环境恶化导致信用问题的出现后，整个产业链都将受到牵连和影响，因此，为规避和防范风险，商业银行必须对核心企业进行一项其加入产业链条的审核，这些审核具体可分为以下两个方面：1.认真核实和评估核心企业经营状况，包括经营的主体业务、资产结构、股权结构、收益利润情况以及未来规划等等，以评估其风险承担能力和信用贷款的偿还能力，并据此授予核心企业相应的信用额度；2.评估核心企业对银行的协助能力，分析核心企业能否凭借其管理客户关系、链接其他中小企业的能力，来降低银行的管理成本，防范银行可能会承担的因核心企业融资问题造成损失的风险。
（三）建立和完善供应链信用风险管理体系
信用风险对于供应链金融的危害十分巨大，必须建立一套完善的信用风险管理机制和体系，通过这一体系来规范企业的经营状况，保障整个供应链的稳定性和持续性。具体而言，就是要加强对产业链中核心企业以及相关各个结点上中小企业的发展变化全过程的监控；完善内部审计制度，强化管理产业链中资金的动态变化,；设立独立的第三方监督机构，监督供应链中的成员其经营活动的合法性合规性，监控产业链中各个成员的信用动态，从而创建较为完善、较为科学的信用风险管理体系，加强对整个供应链金融的动态跟踪，分析其可能遇到的风险，降低因供应链管理体系不完整导致的金融风险，促进供应链各个产业全面进步。
（四）完善商业银行内部建设
商业银行首先要通过加强技术改革技术更新查找和弥补硬件和软件系统漏洞，其次是建立和完善内部操作规范，形成一整套规范明确的操作流程和规章制度，要求员工严格执行。通过完善银行内部建设，既可以提高商业银行的工作效率，又可以防范和降低供应链金融的操作风险。
四、结束语
综上所述，供应链金融有助于中小企业解决融资困难的问题，商业银行也能得到一部分收益，但是供应链金融具有多种风险，商业银行应立足实践，采取有效措施预防和控制金融风险，以降低自身的损失，保障自身活动更多的收益。
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