贾轶虹  建行北京市分行宣武支行  北京  100053

摘要：柜面业务对于商业银行来说是非常基础的业务和平台，商业银行在开展业务的过程中难免会存在风险，70%以上的案件经过统计都会与柜面业务相挂钩。因此需要控制好柜面业务的操作风险，避免给银行带来各个方面的危险和风险，使银行能够在发展的道路上更加安全，银行高层以及员工都需要对柜面业务的操作风险提高警惕。本文对商业银行柜面业务所存在的操作风险进行了深入分析，并根据其相应的特点与存在的问题提出一些积极的应对策略。

关键词：商业银行；柜面业务；操作风险；新思考

中图分类号：F832.2　   文献标识码：A    文章编号：1673-5889(2020)05-0000-02

我国的商业银行在最近几年实现了高效的发展，而且也努力地开展各方面的业务，但是目前商业银行所面临的市场压力还是非常大的，特别是很多的外部金融业务所存在的风险也会对商业银行产生不利的影响。再加上商业银行近年来发生的多起有关于存款丢失的案件，使商业银行的公信力大打折扣，公众对于这些事件保持着质疑的态度。因此银行需要采取相应的措施来提升柜面业务操作的能力，将其中存在风险的环节进行完善，提升商业银行的形象。

一、柜面业务操作风险特征

（一）客观性与可控性

一方面，在开展柜面业务操作的过程中是必然会存在风险，具有客观性，这是因为柜面业务具有非常繁杂的类型，在柜面业务操作的过程中任何一个环节和步骤都可能会出现相应的风险，但是这种类型的风险是可以采用相应的方式去进行合理有效地控制，具有可控性，在控制柜面业务操作风险的过程中首先需要将操作风险的权重进行分辨，抓住主要矛盾，并寻找合理的解决方式使商业银行的柜面业务能够在开展的过程中尽可能地降低风险。

（二）多样性和隐蔽性

一方面，在不同的情况下柜面业务所存在的操作风险还是具有较大的差异的。商业银行的柜面业务存在风险的因素具有多样性，内部控制管理机制如果缺失的话，就会容易造成柜面操作业务出现风险，还有可能是商业银行的管理人员缺乏风险防范的意识导致风险增大。商业银行柜面业务操作所存在的风险同样具有隐蔽性，需要在规章制度中对业务的操作流程进行明确，这样能够尽可能地减少不确定性，在业务操作的过程中会存在很多的风险，银行需要采取相应的措施来控制每一个环节的流程，银行的管理人员需要重视规章制度的建设，将柜面业务操作过程中所存在的漏洞进行弥补，减少所有的隐蔽性风险。

二、商业银行柜面业务操作风险管理凸显的问题

（一）风险控制机制尚不完善

一是商业银行在发展业务的过程中没有做好业务的规范流程搭建工作，导致员工在开展业务的过程中很容易出现环节上的错误，因此需要做好内控机制来更好地明确每一个员工的权限和职责，员工各司其职负责好相应的工作，能够有助于柜面业务的安全开展，而且商业银行需要做好相应的风险防范措施和机制，但是目前很多的商业银行在开展业务的过程中缺乏风险预防的意识，或者是没有对所面临的风险察觉到，需要分析风险的深层次原因。

（二）内部监督能力欠缺

商业银行对于基层网点的监督检查工作力度很大，由各个主管部门联合组成了三线的监督检查体系，在每一年都会有相应的检查任务和项目，需要网点的配合，但是事实上这种类型的监督检查形式并没有达到理想的效果，每一个网点的检查结果实际上不能够给其他网点起到相应的约束和改善作用，而且在柜面操作风险易发的环节却没有加强相应的监督管理，这说明了商业银行的监督检查体系存在严重的问题，内部监督检查部门需要对检查过程中所出现的问题加强认识，并做好相应的落实工作，对其中所存在的问题进行分析和解决，避免同样的问题频发。

（三）电子化风险管理技术不成熟

一方面，很多商业银行都开始采用电子化系统来实现内部控制和管理，各个应用系统互相配合，只要在正确的数据基础上就可以实现工作效率的有效提升，有利于提高商业银行的内部控制管理。从另一方面来说由的商业银行对柜面业务的流程进行了一定程度的优化，并将其中所存在的风险进行集中管理，但是这种方法经过实践之后发现其中还是存在着一些尚未解决的风险，因此国内的商业银行需要在使用电子化风险管理的过程中逐步进行完善。

三、商业银行柜面业务操作风险管理对策

（一）加强业务流程来完善风险控制机制    

一是需要将商业银行所开发和推出的新业务所存在的风险进行详细地分析，并且在商业银行经营的基础之上来进行可行的风险防范制度的建设，并且做好风险控制工作。二是对于有一些流程出现变化的业务，在对其中所存在的操作风险进行分析的过程中，需要重新进行分析，并采取有效的措施来进行风险控制，建设一套高效的风险控制体系，从柜面业务操作的多个方面出发来做好风险防范工作，并将其运用到日常的柜面业务操作过程当中，发现其中所存在的问题并加以改善。第三是需要对不同的业务操作流程来进行规范，并对于具有高风险的环节需要做好权限授予工作，不同的员工需要控制权限的范围和数量，这种机控的方式也能够起到降低风险的作用。

（二）强化内部监督体系建设

一是需要商业银行加强网点检查监督管理的力度，并根据不同的网点发展情况来进行资源的合理分配，在检查的过程中需要重视细节，并且将所得出的检查结果进行汇总，做好经验总结工作。二是监督管理部门需要对柜面业务案件进行深入地分析，根据其特点来加大对相应细节的检查，并在检查的过程中需要对银行所创建的相关制度专项检查，使商业银行的风险防范制度能够有所创新。三是需要在检查的方法上进行创新，因为金融行业的发展速度非常快，需要做好相应的更新工作，层出不穷的柜面业务操作风险更加具有技术含量了，因此监督检查部门需要做好相应的防范工作，并在传统的检查方法上进行创新，对其中风险较高的环节进行更加细节的分析；第四是对于比较容易出现风险的部分展开持续性的调查，不能将其进行整改之后就缺乏对该业务流程的管理，需要对经常出现问题的部分展开强有力的管控，在之后的检查过程中需要将检查的频率增加，确保该流程能够正常进行，在对柜面人员进行考察的过程中，需要对其不正当行为进行整改。

（三）加大风险信息操作系统建设力度

一是需要建立风险信息操作系统，这样才能够更加系统和全面地管控柜面业务所存在的操作风险，对于账户由异常变动的情况需要加大监控管理的力度，注意该账户的具体资金动向，并对其中的资金变动进行合理性地分析，对其中所存在的风险及时进行汇报，管理人员需要根据情况来采取相应的措施，将柜面业务的操作风险及时进行管控。二是需要在不同的情况下来采取合理的柜面风险管控措施，将各个应用系统所产生的业务数据进行分析，根据所建立的风险分析模型来展开全面综合性的分析，将其中容易出现风险的环节进行及时管控，并做好相应的监督管理工作和检查工作。

四、结语

商业银行在经营的过程中需要重视自身的形象，维护好自身在公众眼里的地位，信息化时代也给商业银行的负面消息的传播途径和范围扩大了，如果商业银行一旦出现对自身形象不利的负面新闻，就会引起广泛传播，这对于商业银行的客户来说也存在着一定的影响，商业银行的高层管理以及每一位员工都需要提高警惕，在柜面业务的操作过程中重视风险防范，并将开展工作过程中处理风险的经验进行总结，经过长时间的查漏补缺和积累，对于商业银行的柜面业务开展具有一定好处。

参考文献：

[1] 武国荣,刘超.浅析商业银行柜面操作风险管理与防范[J].财经论坛,2015（02）.

[2]谢国赞.浅议商业银行柜面业务操作风险管理[J].时代金融,2016（5）.

[3]王斌.商业银行柜面业务操作风险的管理与控制[J].产业与科技论坛,2014（13）.

[4]张秀环.以流程视角解读银行拒面业务操作风险[J].金融经济,2015（13）.