摘要：近年来，随着经济市场的发展，我国大多数商业银行获得了更大的提升空间，国际贸易融资渠道更加畅通，甚至成为各大商业银行的主营业务。然而，面对不断变化的国际经济形势，商业银行在实施国际贸易融资业务过程中存在较大风险，不仅严重危及银行自身发展，也不利于维护我国经济市场秩序。本文主要研究商业银行国际贸易融资风险的管理措施。

　　关键词：商业银行；国际贸易；融资风险；管理研究

　　自加入世贸组织以来，随着经济全球化的不断发展，中国经济市场越来越繁荣。为了快速满足经济市场的发展需求，我国商业银行需要不断更新自身的管理理念和内部机制，加强国际贸易融资过程中的风险控制，在满足融资需求的同时加快资金流动，实现商业银行发展的社会效益，从而促进整个经济市场的繁荣发展。

　　1国际贸易融资的基本概念和特征

　　1.1国际贸易融资的基本概念

　　国际贸易融资，顾名思义，是指在国际贸易的各个环节为进出口商品提供基本信用体系和资金渠道的形式。这一定义是随着国际金融结算而产生的，因此国际金融结算与国际贸易之间有着必然的联系。只有贸易真正存在，才能实现国际贸易融资，从而推出更加多元化的国际贸易融资产品。国际贸易金融本身具有流动性好、资金占用少、自我补偿能力强的特点，一直被各大商业银行视为主要业务类型，并一直在不断开拓国际市场。

　　1.2国际贸易融资的基本特征

　　首先是自我补偿。国际贸易融资大多聚焦于企业的实际贸易，以配额或单一信贷的形式为其提供所需资金。其业务收益主要依赖于贸易支付和返利的回收，包括其他一些综合现金流。进口贸易中，实际销售资金主要作为第一还款来源；在出口贸易中，交易对手的实力和应收账款的价值是主要标准。同时，单笔交易的自我补偿和借款人的交易方式直接影响商业银行在国际贸易融资中需要承担的金融风险。其中，进出口贸易是第一还款来源，需要通过完全封闭的流程控制资产，实现基本的自我补偿，可以有效消除借款人自身信用低的问题。

　　1.3快速周转和短期

　　商业银行的国际贸易融资是在国际结算的各个阶段推动的，与经常性的销售活动紧密相连。一旦出现销售缓慢和销售不畅的现象，商业银行可以从预结算支付中获得预期的本金和利息，从而获得经济和效益。在我国，国际贸易融资期限一般在一年以内，大部分进口融资以90天为限，而出口融资一般不超过60天。1.4综合收益高，风险低

　　在国际结算中，商业银行控制产权凭证，并根据这些凭证行使必要的所有权和质权。在出口贸易中，商业银行可以直接控制收回的资金，从而根据与客户的权利和协议直接攫取利息和本金。在进口贸易中，大多采取信托的形式，商业银行甚至有权直接向买方索要必要的利息和本金回收。由此可见，国际贸易融资的风险容易控制，可以有效减少协议双方的损失，提高经济循环的有效性[1]。

　　2商业银行国际贸易融资风险的类型

　　2.1信用风险

　　国际贸易交易双方因一方原因未能履行合同条款；造成对方债权人遭受损失的，称为信用风险。要有效降低信用风险的发生，最基本的是要求进出口商诚实守信，并保证有真实的贸易活动在流通。一旦交易双方发生违约；会给对方造成严重的经济损失，导致商业银行无法收回贷款资金。目前仍存在贸易双方因自身业务问题无法偿还银行贷款的情况，这也将阻碍商业银行的发展。

　　2.2运营风险

　　操作风险主要是人的行为风险。商业银行人才操作不科学带来的风险，包括内部管理、计算机操作、人事管理等。大多数国际贸易发生在第三方仓库，其自身的仓储系统很少用于监管。因此，很多融资客户千方百计从自身角度欺骗企业，使得监管价值与实际监管数量不一致，最终导致监管风险；由于商业银行经营者素质较低，缺乏必要的风险防范意识和管理意识，也可能发生一些操作风险。

　　2.3汇率风险

　　由于经济市场具有很大的波动性，汇率的变化会直接导致企业和银行的损失。如果人民币升值，国际市场商品价格不变，企业外汇收入兑换成人民币后将大幅减少，不仅不利于企业长远发展，也难以维护良好的国际金融市场秩序。

　　2.4政策风险

　　政策风险一般是企业在实际国际贸易过程中，由于国家政策的调整而需要承担的一些风险。大多数国家政策风险通常来自政府。因此，在衡量和检查政策风险的过程中，还需要考察出口国是否存在经济不稳定和政治动荡，同时也要考虑出口国或进口国的法律制度，这些都是影响国际贸易融资顺利开展的关键因素。

　　3商业银行国际贸易融资风险管理存在的问题3.1运营风险失控导致信用风险暴露

　　虽然与传统资本贷款相比，国际贸易融资具有自我补偿的特点，信用风险相对较低，但只有在封闭的环境中才能得到资产的有效支持，实现预期的自我补偿。这种模式也意味着操作风险会随着人为和周期的变化而增加。如果没有事前操纵和事后还款，贸易融资的自我补偿特征将完全消失，企业将承担必要的信用风险。比如青岛某矿业公司利用数万吨铜、氧化铝由不同仓储公司发放单号，利用银行获得的信息不对称反复质押，在获得融资款后迅速将这些资金流向其他行业，引导公司产业资金链断裂，暴露公司骗贷事实，使其承受巨大经济损失。

　　3.2国际贸易融资业务缺乏真实性

　　目前，我国进出口企业内部管理相对混乱。一家企业向多家银行出具证明，多家银行负责同一家企业的融资业务。贸易融资和结算存在较为严重的不合理性。具体来说，首先，商业银行之间的恶性竞争破坏了行业标准。目前，国际融资业务占商业银行业务的主要比重，汇款已成为商业银行注资的主要来源。因此，为了尽快实现社会效益，大多数银行会采取扩大贷款额度、融合业务形式的局面，这不仅不利于行业标准的划分，也加剧了银行国际贸易融资业务的风险。其次，我国外贸监管环境相对宽松，但融资客户质量参差不齐，进出口海关对经济数据的审计标准逐渐简化，银行难以实际检测企业贸易业务的真实性，为企业圈钱套现提供了机会[2]。

　　3.3商业银行国际贸易融资风险管理体系不完善。

　　目前，商业银行体系尚未建立统一的风险管理体系，国际贸易融资风险管理仍采用传统管理模式。甚至相关部门也没有意识到把握贸易融资风险点的重要性，缺乏有效的风险防控机制。我国商业银行多关注企业自身的财务发展，对企业的交易情况和成立背景关注不够，缺乏必要的调查。当他们信息不足时，就贸然向他们放贷，这不仅带来了严重的信用风险，而且由于信息不对称，给银行自身发展带来了严重危害。

　　3.4商业银行自身缺乏风险防范意识。

　　目前大多数商业银行的主营业务仍然是传统的存贷款，获取利润的形式基本上是存贷款的利差。而且，很多商业银行为了获取短期利润，将一些大型企业或机构作为贷款服务的主要对象，对主要从事贸易融资的小型民营企业关注较少。然而，由于小企业规模小、实力弱、缺乏必要的抵押品和担保品，小企业很难在短时间内获得有效的融资融资。4商业银行国际贸易融资风险管理的有效措施

　　4.1建立适合国际贸易融资的风险管理体系

　　首先，要提前建立有效的风险控制体系。商业银行自身需要及时有效地控制国际金融市场的风险，了解交易对手的基本信息和企业信息，保证信息的对称性。同时，也要加强对长期期货融资资格和真实性的调查，积极应对经济主体的融资需求，同时防止企业弄虚作假。其次，金融银行需要时刻关注资金的发行趋势。商业银行一旦发现贸易融资过程中资金流向不明，需要立即警惕，及时掌握货物和资金的产权情况，必要时向法律机构申请支持。最后，加强贷后管理质量。商业银行需要实时跟踪国际贸易融资的各个环节，建立国际贸易管理体系，完善贷后检测内容和要点，加强检查频次。一旦发现企业存在违规行为，应采取一定的惩戒或保险措施，降低银行需要承担的风险。

　　4.2提高国际贸易金融业务相关人员的素质

　　提高商业银行国际贸易融资风险管理质量，最重要的是全面提高相关人员的综合素质，强化其风险防范能力。首先，商业银行需要不断引进高质量、高水平的融资人才，与社会上的培训机构合作，定期为员工组织融资专家讲座，如有可能，将优秀员工输送到国外先进的融资机构学习，提高其综合素质。其次，在实际融资工作中，要注意总结经验，积极学习国际贸易的融资知识，及时关注国际金融市场的动态发展，了解相关商品的走势和价格变化，提高警惕，有效判断融资过程中的潜在风险[3]。

　　4.3充分认识国际贸易融资业务的风险。

　　在危机中，商业银行应关注客户影响的结果、客户企业在经济市场中的实际发展趋势，及时与银行内部系统进行有效沟通，提高风险排查效率。同时，银行国际业务部还应与风险管理部门保持定期沟通，积极应对国际经济市场变化和经济危机对银行国际贸易融资的影响，采取有效措施规避风险，从而正确处理业务与风险防范的关系，全面掌握融资风险和风险控制信息，提升商业银行服务能力，促进经济市场繁荣发展。

　　5结论

　　随着经济全球化趋势的蔓延，我国商业银行在处理国际贸易融资业务的过程中既面临着巨大的机遇，也面临着严峻的挑战。商业银行要有效规避融资风险，需要加强自身管理，促进各类经济信息的对称，提高参与国际贸易融资业务的人员素质，在满足融资需求的同时提高自身的社会效益，从而维护国际金融市场的建设和发展。